劳动者在求职的时候，经常会碰到这种情况：有的企业给缴纳五险一金，但是到手工资比较低，比如每月只有3000元；有的企业不给缴纳五险一金，但是到手工资比较高，比如每月可以发5000元。
这种情况下该怎么选呢？工资是劳动者最主要的收入来源，也是生活的基本保障，今天我们就来说说这个话题。
一、什么是五险一金？
要想比较两者的好坏，关键是要弄清楚缴纳五险一金有啥区别，因此，我们先要搞清楚什么是五险一金？
所谓“五险”就是指：养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险。所谓“一金”就是指住房公积金。这是国家要求工作单位必须为员工提供的基本待遇。
- 首先我们要知道，五险一金属于人工成本，但并不是工资，有些还是从工资中扣除的，有些和工资根本没关系。
- 其次五险中有三险是单位和个人共同缴纳的，分别是养老保险、医疗保险和失业保险。工伤保险和生育保险只需单位缴纳。
- 另外，住房公积金也是有单位和个人共同缴纳的。
二、五险一金的缴费比例是多少？
要缴纳五险一金，个人和单位都要金钱付出，这些钱有的会进入个人账户，有的就进入集体统筹账户。
进入个人账户的钱归属权为职工个人，早晚是自己的。
进入统筹账户的钱由所有参保人员共同使用，拿多拿少要看个人情况，比如你退休后能活到100岁，医疗保险和养老保险肯定是赚的。
五险一金是按什么标准缴纳的呢？具体单位可能会不一样，但是大致差不多，我们来看看。
- 养老保险缴费比例为：单位16%，个人8%。如果按照5000元工资计算，单位需要缴800元，个人缴400元。
- 医疗保险缴费比例为：单位8%，个人2%。按5000元工资计算，单位缴400元，个人缴费100元。
- 失业保险缴费比例为：个人0.3%，单位0.7%。按5000元工资计算，个人需缴费15元，单位缴费35元。
- 工伤保险单位负责缴纳，不同性质单位缴费比例在0.3%~2.5%左右。
- 生育保险单位负责缴纳，费率为单位工资总额的0.5%~1%左右。
- 住房公积金按职工工资的5%~12%缴纳，缴费基数最高不超过当地平均工资的3倍。如果按5000元工资计算，个人每月交600元，单位也交600元。
三、3000元工资有五险一金和5000元工资没有五险一金比较
有了上面的缴费比例，我们就可以对两者进行比较。
1、我们来看一下5000元工资如果缴五险一金的话，单位和个人付出的成本和实际获益是多少？
- 个人缴费：通过上面的计算，个人养老保险需要缴400元，个人医疗保险需要缴100元，个人失业保险需要缴15元，个人住房公积金需要缴600元，合计为1115元。
- 单位缴费：单位缴养老保险800元，单位缴医疗保险400元，单位缴失业保险35元，工伤和生育保险单位缴费大约为80元左右，单位缴公积金600元，合计为1915元。
- 个人实际获益：月工资5000元交五险一金后，个人到手工资为5000-1115=3885元，个人各项保险、公积金账户里会存下1100元。个人实际获益仍为5000元左右。
- 单位付出的成本：单位除了发5000元工资，还要多付出1915元，合计人工成本为6915元。
2、我们再来看一下3000元工资缴五险一金单位和个人的成本付出和实际获益如何？
- 个人实际获益：如果按照单位缴五险一金，每月到手工资3000元推算，个人实际工资约为3000÷3885×5000=3861元，另外个人养老保险账户和公积金账户里大约还有850元左右，合计获益为4711元。
- 单位付出的成本：单位发3000元工资并缴五险一金，付出的人工成本大约为3861÷5000×6915=5339元。
四、结论：长远看工资3000元缴五险一金更划算
通过上面的比较我们发现，对单位来说，3000元工资交五险一金单位实际要付出5339元的人工成本，比5000元工资没有五险一金可节省339元。
对个人来说，3000元工资缴五险一金个人直接获益约为4711元，比5000元工资没有五险一金少289元左右，但是能在退休后领取养老保险，生病有医疗保障，失业后可以领取三年失业金。
总之，从短期利益看，工资5000元不缴五险一金好像好一点，但从长远看，工资3000元缴五险一金更划算。
微信扫一扫 
